Simulateur retraite AGIRC-ARRCO 2026 : points cumulés et pension estimée

Pour un cadre du privé, l’AGIRC-ARRCO représente souvent 40 à 50 % de la pension totale. La logique en points est simple, mais l’écart entre les projections officielles et la réalité peut être important selon les hypothèses. Le simulateur ci-dessous applique les valeurs 2026 (achat 20,19 €, service 1,42 €) et te sort une estimation brute par an et par mois.

Valeur du point AGIRC-ARRCO 2016-2026

La valeur d’achat sert à convertir les cotisations en points, la valeur de service à convertir les points en pension. Elles sont revalorisées chaque 1er novembre par le conseil d’administration.

La valeur définitive 2026 est publiée fin octobre 2026 pour prise d’effet novembre.

AGIRC-ARRCO, comment ça marche en 3 minutes

Depuis la fusion de janvier 2019, la retraite complémentaire des salariés du privé (cadres et non-cadres) est gérée par un régime unique : AGIRC-ARRCO. Il s’appuie sur un système par points, très différent de la retraite de base gérée par la CNAV.

Le principe : chaque année, une part de ton salaire est prélevée sous forme de cotisations. Cette cotisation, divisée par la valeur d’achat du point, te donne un nombre de points. À la retraite, tes points cumulés sont multipliés par la valeur de service du point pour donner ta pension annuelle brute.

Formule complète :

• Points acquis par an = (Cotisation d’acquisition) ÷ (Valeur d’achat du point)
• Pension annuelle = (Total points cumulés) × (Valeur de service du point)

Les valeurs sont réévaluées chaque 1er novembre par le conseil d’administration du régime, en fonction de l’équilibre financier et de l’inflation.

Les valeurs 2026 à connaître

Les paramètres appliqués par le simulateur :

• Valeur d’achat du point : 20,1877 €
• Valeur de service du point : 1,4159 €
• Rendement instantané : environ 7 % (1,4159 / 20,1877)
• Plafond annuel de la sécurité sociale (PASS) : 46 368 €

Le rendement instantané est purement théorique (il faudrait vivre indéfiniment pour l’atteindre). Le rendement réel dépend de la durée de perception, avec un point d’équilibre statistique autour de 14-15 ans post-retraite.

Les taux de cotisation par tranche

Le salaire brut est découpé en deux tranches, chacune cotisant différemment :

Tranche 1 (0 à 1 PASS, soit 0 à 46 368 € annuels)
– Taux total de cotisation : 7,87 % (dont 4,72 % employeur, 3,15 % salarié)
– Taux d’acquisition (contributif) : 6,20 %
– L’écart entre les deux (~1,67 %) finance le fonctionnement du régime, la solidarité

Tranche 2 (de 1 à 8 PASS, soit 46 368 à 370 944 € annuels)
– Taux total : 21,59 % (dont 12,95 % employeur, 8,64 % salarié)
– Taux d’acquisition : 17 %

Un salarié à 45 000 € brut par an cotise donc uniquement sur la tranche 1. Un cadre à 80 000 € brut a une partie tranche 1 (46 368 €) et une partie tranche 2 (33 632 €), ce qui accélère significativement l’acquisition de points sur la portion T2.

Cas de calcul : un cadre à 60 000 € brut, 25 ans restants

Cotisation d’acquisition annuelle :
– T1 : 46 368 × 6,2 % = 2 875 €
– T2 : (60 000 – 46 368) × 17 % = 2 317 €
– Total : 5 192 €

Points acquis par an : 5 192 ÷ 20,1877 = 257 points/an

Sur 25 ans : 257 × 25 = 6 425 points futurs (à ajouter aux points déjà acquis, disons 3 000)

Total à la retraite : 9 425 points

Pension annuelle brute : 9 425 × 1,4159 = 13 345 €/an soit 1 112 €/mois brut

Ce n’est que la complémentaire. À ajouter à la retraite de base (CNAV, environ 50 % du salaire moyen des 25 meilleures années plafonné au PASS, soit ~1 700 €/mois pour ce profil), on arrive à un total d’environ 2 800 € brut/mois, soit environ 63 % du dernier salaire net.

Le malus 10 % : le piège qui coûte cher

Depuis 2019, un dispositif de majoration temporaire (souvent appelé « malus AGIRC-ARRCO ») s’applique aux salariés qui liquident leur retraite complémentaire dès qu’ils obtiennent le taux plein au régime de base :

• Malus de 10 % sur la pension AGIRC-ARRCO pendant 3 ans, dans la limite des 67 ans
• Pour l’éviter : décaler la liquidation d’un an complet après la date où tu aurais pu partir à taux plein
• Pour obtenir un bonus : décaler de 2 ans (+10 %), 3 ans (+20 %) ou 4 ans (+30 %), majoration pendant 1 an

Exonérations du malus (article 87 de l’accord national AGIRC-ARRCO 2019) :

• Pensions modestes (revenu fiscal de référence < seuil CSG réduite)
• Handicap, incapacité, inaptitude
• Aidants familiaux
• Retraite pour carrière longue (départ anticipé)
• Retraite progressive

Concrètement, sur notre cadre à 1 112 €/mois de complémentaire, le malus représente ~111 €/mois pendant 3 ans, soit environ 4 000 € de perte totale. Décaler d’un an la liquidation, c’est éviter ce malus et obtenir 10 % de plus par an au régime de base (surcote).

Les majorations pour enfants

Deux types de majorations à connaître :

Majoration pour enfant à charge
– 5 % de la pension AGIRC-ARRCO par enfant à charge au moment de la liquidation
– Cumulable, sans plafond
– Rare en pratique (peu d’enfants à charge à 62-64 ans)

Majoration pour enfants nés ou élevés
– 10 % pour 3 enfants ou plus élevés au moins 9 ans avant leur 16e anniversaire
– Sur la pension AGIRC-ARRCO tranche par tranche
– Ces 10 % sont imposables (contrairement à leur équivalent au régime de base qui reste exonéré)

Les leviers pour améliorer sa pension complémentaire

1. Décaler la liquidation
Comme vu au malus/bonus, décaler d’un an évite -10 %, décaler de 2 ans donne +10 %. Le calcul est presque toujours favorable si tu peux continuer à travailler.

2. Racheter des points
Deux dispositifs :

• Rachat pour années d’études (transposé en points AGIRC-ARRCO) : très coûteux, rentable uniquement pour les hauts revenus
• Versements individuels facultatifs (VIF) : peu utilisés, permettent d’acheter des points au tarif de l’année en cours

3. Négocier un salaire T2 en fin de carrière
Chaque euro brut au-dessus du PASS génère 17 % de cotisation d’acquisition (T2), soit près de 3 fois plus qu’un euro T1. Les dernières années de carrière (positions à responsabilité) sont mécaniquement les plus efficaces pour construire des points.

4. Prime de partage de la valeur (PPV)
Depuis 2024, la PPV versée peut être partiellement soumise à cotisations AGIRC-ARRCO selon le mode de placement (PER, PEE). Un versement bien orienté génère des points sans peser sur le net.

Comparaison rapide avec les autres régimes

Pour te situer, ordre de grandeur du rendement instantané des grands régimes complémentaires :

• AGIRC-ARRCO (cadres et non-cadres privé) : ~7 %
• IRCANTEC (contractuels fonction publique) : ~7,5 %
• RAFP (agents titulaires) : ~4,5 %
• CIPAV (professions libérales) : ~6 %
• CNAVPL régimes spécifiques : ~5 à 6 %

L’AGIRC-ARRCO reste dans la moyenne haute, gérée par les partenaires sociaux avec un équilibre financier régulièrement ajusté. Les réformes 2019 et 2023 ont durci les conditions de liquidation à taux plein (malus, décalage âge légal 64 ans).

Cas concrets

Cas 1 : cadre 45 ans, salaire 55 000 € brut, 15 ans de carrière
– Points acquis à date estimés : 3 400
– Points futurs sur 20 ans à salaire stable : 5 060
– Total : 8 460 points
– Pension AGIRC-ARRCO brute annuelle : 11 977 € soit 998 €/mois

Cas 2 : cadre supérieur 55 ans, salaire 100 000 € brut, 30 ans de carrière
– Points acquis à date : 8 200
– Points futurs sur 9 ans : ~1 200/an × 9 = 10 800
– Total : 19 000 points
– Pension brute : 26 902 € soit 2 242 €/mois

Cas 3 : non-cadre 50 ans, salaire 32 000 € brut
– Cotisation T1 uniquement : 1 984 €/an
– Points annuels : 98
– Sur 15 ans restants + 2 500 déjà acquis = 3 970 points
– Pension brute : 5 621 € soit 468 €/mois

Questions fréquentes

Où trouver mes points AGIRC-ARRCO déjà acquis ?
Sur ton relevé de carrière individuel, accessible sur info-retraite.fr (compte unique tous régimes) ou sur agirc-arrco.fr.

Puis-je liquider AGIRC-ARRCO avant le régime de base ?
Non, la liquidation est simultanée avec le régime de base. La condition de taux plein CNAV conditionne le taux plein AGIRC-ARRCO.

Les micro-entrepreneurs cotisent-ils à l’AGIRC-ARRCO ?
Non. Ils cotisent au régime de base des professions libérales ou artisans, avec CIPAV ou SSI pour la complémentaire.

Les indépendants (EI, EURL) cotisent-ils à l’AGIRC-ARRCO ?
Non. Ils dépendent du régime des indépendants (SSI) et de la complémentaire RCI (retraite complémentaire des indépendants). Un président de SASU, en revanche, cotise à l’AGIRC-ARRCO comme un salarié.

Quelle est la revalorisation moyenne des valeurs de point ?
Historiquement 1 à 2 % par an, indexée sur l’inflation avec ajustement selon l’équilibre financier. La valeur de service 2026 est stable à +1,6 % vs 2025.

Les points sont-ils sécurisés en cas de faillite d’AGIRC-ARRCO ?
Le régime est géré par répartition, avec réserves techniques (environ 90 milliards d’euros). Pas de garantie légale absolue, mais dispositif considéré très solide par la Cour des comptes.

La pension AGIRC-ARRCO est-elle réversible au conjoint ?
Oui, à 60 %, sans condition de ressources, à partir de 55 ans du conjoint survivant (marié ou remarié).

Peut-on cumuler AGIRC-ARRCO avec un contrat Madelin ou PER ?
Oui, sans limite. La complémentaire est indépendante des dispositifs individuels d’épargne retraite (PER, ex-Madelin).

En pratique

L’AGIRC-ARRCO est un pilier majeur de la retraite d’un cadre du privé. Deux règles d’or :

1. Vérifier son relevé tous les 2-3 ans, corriger les périodes manquantes rapidement (prescription 5 ans)
2. Décaler d’un an minimum la liquidation au-delà du taux plein pour éviter le malus 10 %

Pour un cadre en fin de carrière qui hésite entre partir dès taux plein ou décaler, l’écart peut représenter plusieurs milliers d’euros par an à vie. Un logiciel comptable avec un conseiller (comme L-Expert-Comptable ou Swapn, notamment pour les dirigeants qui gèrent leur SASU en parallèle) sort le chiffrage exact en 20 minutes.

Autres simulateurs qui peuvent t’intéresser

Pour aller plus loin dans ta réflexion, ces simulateurs traitent des sujets proches :

• Retraite (niveau de vie)
• PER
• Rachat trimestres retraite
• Cumul emploi retraite
• Assurance vie
• PEA et PEA-PME

Sources et références :
– Accord national interprofessionnel AGIRC-ARRCO du 17 novembre 2017 (fusion)
– Article 87 de l’accord AGIRC-ARRCO 2019 (malus temporaire)
– Circulaire AGIRC-ARRCO 2024-8 (valeurs de point revalorisation)
– Loi n° 2023-270 du 14 avril 2023 (réforme des retraites)
– Rapports annuels AGIRC-ARRCO 2024-2025
– CNAV, statistiques trimestrielles des pensions

Auteur : Loïc H, passionné d’investissement et d’entrepreneurs.

Disclaimer : Le simulateur applique les valeurs 2026 officielles (achat 20,1877 €, service 1,4159 €) et retient un salaire stable sur toute la période. En pratique, ton salaire évolue, les valeurs de point sont revalorisées annuellement, ce qui modifie la projection. Confronte toujours ton relevé de carrière officiel à ta caisse et à ton conseiller.

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