Le PER Linxea Spirit est le plan d’épargne retraite individuel de Linxea assuré par Spirica (Crédit Agricole Assurances) : 0 % de frais sur versement et d’arbitrage en ligne, 0,50 % de frais annuels sur les unités de compte, plus de 1 100 supports dont plus de 200 ETF et plus de 400 actions, et un fonds en euros PER Nouvelle Génération à 3,08 % net en 2025, accessible à 100 %. C’est l’un des PER assurantiels les plus complets et les moins chers du marché, à réserver aux épargnants imposés à 30 % ou plus qui veulent gérer eux-mêmes (ou presque) leur épargne retraite. Son vrai point faible : un fonds en euros à garantie partielle (98 %) et facturé jusqu’à 2 % par an.
Mon avis en synthèse
Le meilleur rapport frais / choix de supports des PER en ligne pour un épargnant autonome. Frais d’unités de compte au plancher du marché, ETF et actions en direct à 0,06 % de courtage, SCPI avec 100 % des loyers reversés, gestion horizon retraite sans surcoût. En face : un fonds en euros dont la garantie n’est que de 98 % du capital, 2 % de frais sur la rente et 1 % de frais si vous transférez le PER avant 5 ans.
Vidéo tierce sélectionnée pour vous donner un second regard sur le PER Linxea Spirit, elle n’engage pas ma propre analyse. Elle date de 2025 : les chiffres à jour (rendement 2025, plafonds et fiscalité 2026) sont dans cet article.
Analyse documentaire rédigée par Loïc H à partir de la page contrat et de la grille de frais Linxea, de la fiche du fonds euro PER Nouvelle Génération, du registre REGAFI (ACPR) et de service-public.fr pour les règles fiscales 2026. Dernière vérification des chiffres : 4 octobre 2026.
Le PER Linxea Spirit en 30 secondes
- Pour qui : salariés et indépendants imposés à 30 %, 41 % ou 45 %, à plus de 8 ou 10 ans de la retraite, qui veulent des ETF, des SCPI ou des actions dans leur PER.
- Points forts : frais au plancher, univers de supports le plus large des PER en ligne, 100 % des loyers de SCPI reversés, gestion horizon retraite sans frais supplémentaires.
- Points faibles : fonds en euros à garantie partielle (98 %), 2 % de frais sur l’encours en rente, 1 % de frais de transfert sortant pendant les 5 premières années.
- Nouveau en 2026 : plus de déduction pour les versements après 70 ans, report des plafonds non utilisés porté à 5 ans, gains taxés à 31,4 % à la sortie en capital.
Fiche contrat du PER Linxea Spirit en 2026
| Élément | Détail vérifié |
|---|---|
| Distributeur | Linxea, courtier en ligne depuis 2001, ORIAS n° 07 031 073, 250 000 clients et plus de 6 milliards d’euros confiés |
| Assureur | Spirica, filiale de Crédit Agricole Assurances, SA au capital de 256 359 096 €, agrément ACPR n° 1021306 |
| Nature | PER individuel assurantiel, contrat de groupe souscrit par l’Association Retraite Falguière |
| Fonds en euros | Fonds euro PER Nouvelle Génération, accessible à 100 % jusqu’à 5 millions d’euros, garantie de 98 % (nette des 2 % de frais) |
| Rendements nets | 2025 : 3,08 % / 2024 : 3,13 % / 2023 : 3,13 % / 2022 : 2,30 % |
| Unités de compte | Plus de 1 100 : 500 OPCVM, 200 ETF, 400 actions, 40 supports immobiliers, 14 fonds de private equity |
| Versements | 500 € à l’ouverture (50 € si transfert ou versements programmés), 100 € en versement libre, 50 € par mois en programmé |
| Modes de gestion | Libre, horizon retraite (sans surcoût), pilotée OTEA Capital (+0,20 %) ou Yomoni (+0,70 %) |
| Frais associatifs | 10 € à l’adhésion |
| Avis clients Linxea | 4,7/5 sur Trustpilot (1 853 avis, relevé du 4 octobre 2026) |
Présentation du contrat
Le PER Linxea Spirit est distribué par Linxea, courtier en épargne en ligne fondé en 2001, et assuré par Spirica, filiale de Crédit Agricole Assurances, premier assureur vie français. Concrètement, votre épargne est détenue par l’assureur, pas par le courtier, et le fonds en euros est couvert par le Fonds de garantie des assurances de personnes jusqu’à 70 000 € par assuré et par assureur.
C’est un PER individuel assurantiel. Il accueille les versements volontaires, déductibles ou non (compartiment 1), mais aussi les sommes transférées depuis un ancien contrat d’entreprise ou un PERCO (compartiments 2 et 3). Il est donc aussi un bon point de chute pour regrouper d’anciens contrats Madelin, PERP, article 83 ou PERCO, avec un ticket réduit à 50 € en cas de transfert.
Linxea distribue deux autres PER : Suravenir PER (Crédit Mutuel Arkéa) et Linxea PER (Apicil). La comparaison chiffrée des trois est plus bas : le Spirit est le plus large en supports et le moins cher sur les unités de compte.
Fonds en euros PER Nouvelle Génération : rendement et garantie
Le PER Linxea Spirit propose un seul fonds en euros, le fonds euro PER Nouvelle Génération de Spirica. Il est accessible à 100 % de vos versements, sans part minimale d’unités de compte, jusqu’à 5 millions d’euros. Ce n’est pas le cas de tous les fonds en euros dynamiques : beaucoup imposent une quote-part d’unités de compte.
Le taux est bon, environ un demi-point au-dessus de la moyenne, mais il faut comprendre la contrepartie. Les frais de gestion du fonds sont de 2 % par an (le taux affiché est déjà net de ces frais) et la garantie est annuelle et partielle : le capital est garanti à 98 %, c’est-à-dire minoré des frais de gestion. Le taux minimum garanti pour 2026 est de 0 %. En pratique, le fonds a toujours servi un rendement positif depuis son lancement, mais sur le papier, une année blanche pourrait se traduire par une légère baisse de capital.
À retenir pour un PER : le fonds en euros sert surtout à sécuriser progressivement l’épargne à l’approche de la retraite. Pendant la phase de constitution, à 10 ou 20 ans de l’échéance, l’essentiel de l’intérêt du PER Linxea Spirit se joue sur les unités de compte.
Unités de compte : plus de 1 100 supports
C’est le vrai différenciateur du PER Linxea Spirit. D’après le comparatif publié par Linxea, l’univers se répartit ainsi :
- ETF : plus de 200 trackers sur les grands indices actions et obligataires (MSCI World, S&P 500, marchés émergents, obligations), avec 0,06 % de frais de transaction par ordre.
- Actions en direct : plus de 400 titres, également à partir de 0,06 % de courtage. C’est rare dans un PER.
- Immobilier : une quarantaine de SCPI et SCI, avec 100 % des loyers des SCPI reversés, là où certains contrats n’en reversent que 85 %. Notre sélection des meilleures SCPI chez Spirica s’applique aussi au PER.
- Private equity : 14 fonds de capital-investissement pour une poche de diversification à très long terme.
- Fonds responsables : 23 % de l’univers, dont 10,1 % classés article 9 selon Linxea.
Un épargnant autonome peut donc construire dans un même PER une allocation de type 80 % ETF actions monde, 15 % SCPI et 5 % private equity, ce qui est impossible dans la plupart des PER bancaires, limités à quelques dizaines de fonds maison.
Frais du PER Linxea Spirit en détail
| Type de frais | PER Linxea Spirit | Moyenne du marché (GVfM) |
|---|---|---|
| Frais associatifs | 10 € | 20 € |
| Frais sur versement | 0 % | 3 % |
| Arbitrage en ligne | 0 % (papier : 2 gratuits par an puis 15 €) | 1 % |
| Gestion des unités de compte | 0,50 % par an | 0,90 % |
| Gestion du fonds en euros | 2 % par an maximum (taux affiché déjà net) | 0,75 % |
| Gestion horizon retraite | 0 % supplémentaire | 0,50 % |
| Gestion pilotée OTEA / Yomoni | +0,20 % / +0,70 % par an | 0,50 % / 0,80 % |
| Transactions ETF / actions | 0,06 % | 0,20 % / 0,60 % |
| Transfert sortant | 1 % si le contrat a moins de 5 ans, 0 % ensuite | 1 % |
| Rente : arrérages / encours | 0 % / 2 % | Variable |
Source : grille de frais Linxea Spirit PER ; moyennes du marché issues du benchmark 2023 de Good Value for Money cité par Linxea.
Deux frais méritent attention. Les 2 % de frais sur l’encours en rente pèsent si vous comptez sortir en rente viagère : sur une épargne de 200 000 € convertie en rente, c’est un coût annuel non négligeable, à comparer au moment de la liquidation. Et les 1 % de frais de transfert sortant pendant 5 ans pénalisent un changement d’avis rapide. Pour le reste, la grille est parmi les plus basses du marché : notre simulateur ci-dessous chiffre l’écart face à un PER plus cher.
Gestion libre, horizon retraite ou pilotée : comment choisir
Gestion libre : vous choisissez vos supports. C’est le mode le moins cher (0,50 % sur les unités de compte, plus les frais propres des fonds). Pour un portefeuille 100 % ETF, le coût total tourne autour de 0,60 % à 0,70 % par an.
Gestion horizon retraite : le mode par défaut prévu par la loi Pacte. L’épargne est sécurisée progressivement à l’approche de la retraite, selon un profil défensif, équilibré ou dynamique. Aucun frais supplémentaire chez Linxea.
Gestion pilotée : mandat confié à OTEA Capital (5 profils en fonds actifs, +0,20 %, société du même groupe que Linxea) ou à Yomoni (4 profils 100 % ETF et fonds indiciels, +0,70 %).
Les performances 2025 publiées par Linxea donnent un ordre de grandeur. En gestion horizon retraite, profil équilibré : +10,82 % à plus de 10 ans de la retraite, +5,06 % à moins de 2 ans. En gestion pilotée, profil équilibré : +4,54 % chez OTEA, +3,58 % chez Yomoni. Une seule année ne dit rien de la qualité d’une gestion, mais elle montre que la gestion horizon retraite, gratuite, n’a rien à envier aux mandats payants.
Fiscalité du PER Linxea Spirit en 2026 : ce qui change
Le PER Linxea Spirit suit la fiscalité de droit commun du PER individuel. Trois changements entrent en vigueur en 2026 et aucun des comparatifs que nous avons consultés ne les intègre tous :
Phase d’épargne : le plafond de déduction 2026
Pour un salarié, le plafond de déduction des versements 2026 est égal à 10 % des revenus d’activité 2025 nets de frais professionnels, avec un minimum de 4 710 € et un maximum de 37 680 € (service-public.fr). Il s’ajoute aux plafonds non utilisés des années précédentes, mutualisables entre conjoints, et le montant exact figure sur votre avis d’impôt. Un travailleur indépendant peut utiliser le plafond spécifique de l’article 154 bis du CGI (10 % du bénéfice dans la limite de 8 fois le plafond de la Sécurité sociale, plus 15 % de la part comprise entre 1 et 8 fois ce plafond), plus élevé.
Exemple : un salarié avec 60 000 € de revenus nets imposés à 30 % verse 6 000 € sur son PER Linxea Spirit. Son plafond annuel est de 6 000 €, le versement est entièrement déductible et il économise 1 800 € d’impôt l’année suivante.
Phase de sortie : capital, rente ou mixte
| Origine des sommes | Sortie en capital | Sortie en rente |
|---|---|---|
| Versements volontaires déduits | Versements : impôt au barème, sans abattement de 10 %, sans prélèvements sociaux. Gains : 31,4 % (12,8 % + 18,6 %) ou barème sur option. | Rente viagère à titre gratuit : barème après abattement de 10 %, plus prélèvements sociaux. |
| Versements volontaires non déduits | Versements exonérés. Gains : 31,4 %. | Rente à titre onéreux : seule une fraction est imposable, selon l’âge au premier versement. |
| Épargne salariale transférée | Versements exonérés, gains soumis aux seuls prélèvements sociaux. | Rente à titre onéreux. |
| Versements obligatoires | Sortie en capital impossible, sauf petites rentes. | Rente imposée comme une pension. |
Déblocage anticipé possible (article L. 224-4 du Code monétaire et financier) : achat de la résidence principale, et accidents de la vie (décès du conjoint ou partenaire de PACS, invalidité, surendettement, fin de droits au chômage, liquidation judiciaire). En cas d’accident de la vie, les versements sortent exonérés d’impôt et seuls les gains supportent les prélèvements sociaux. En cas d’achat de la résidence principale, la fiscalité est celle d’une sortie à la retraite.
En cas de décès avant 70 ans, le PER assurantiel bénéficie de la fiscalité de l’assurance vie : 152 500 € transmis hors droits par bénéficiaire (article 990 I du CGI). C’est un avantage réel face à un PER bancaire (compte-titres), qui entre dans la succession.
Simulateur : économie d’impôt et capital avec le PER Linxea Spirit
Renseignez vos revenus, votre versement annuel et votre taux marginal d’imposition. Le calculateur applique le plafond 2026 (10 % des revenus, entre 4 710 € et 37 680 €), puis projette le capital avec les frais de 0,50 % du PER Linxea Spirit, comparé à un PER facturé 1,50 % par an.
Hypothèses : salarié, plafond calculé sur les seuls revenus de l’année sans report, versement en début d’année, rendement constant diminué des frais de gestion, hors frais propres des fonds et hors fiscalité de sortie. Le capital sera imposé à la sortie (voir tableau ci-dessus). Calcul indicatif.
Exemple de lecture : 55 000 € de revenus, 5 000 € versés par an pendant 25 ans à 6 % brut, imposé à 30 %. L’économie d’impôt atteint 1 500 € par an, soit 37 500 € sur la période, et le capital estimé dépasse 269 000 €, environ 37 000 € de plus qu’avec un PER facturé un point de plus. Pour d’autres scénarios, notre simulateur PER détaille aussi la fiscalité de sortie.
L’intérêt fiscal selon votre tranche d’imposition
Le levier du PER est la différence entre votre taux d’imposition pendant la vie active (économie à l’entrée) et à la retraite (impôt à la sortie sur les versements). Pour 5 000 € versés par an pendant 25 ans, avec un taux de 11 % à la retraite :
À 11 %, le PER n’apporte rien de plus qu’une assurance vie, qui reste disponible à tout moment : voir notre comparatif PER ou PEA pour arbitrer. À partir de 30 %, l’avantage devient significatif, et il est maximal si vous anticipez de basculer dans une tranche plus basse à la retraite.
Comparatif : les 3 PER de Linxea et les alternatives
| Critère | Linxea Spirit PER | Suravenir PER | Linxea PER (Apicil) |
|---|---|---|---|
| Assureur | Spirica (Crédit Agricole) | Suravenir (Crédit Mutuel Arkéa) | Apicil |
| Fonds en euros 2025 | 3,08 % | 3,00 % | 1,45 % |
| Frais fonds en euros | 2 % maximum | 0,80 % | 0,85 % |
| Frais unités de compte | 0,50 % | 0,60 % | 0,60 % |
| Nombre de supports | 1 100+ | 430+ | 400+ |
| Dont ETF | 200+ | 90 | 50 |
| Actions en direct | 400+ | Non | Non |
| Gestion pilotée | +0,20 % (OTEA) ou +0,70 % (Yomoni) | +0,30 % | Non disponible |
| Frais sur rente (arrérages / encours) | 0 % / 2 % | 0 % / 0,80 % | 1,50 % / 0,75 % |
| Ticket d’entrée | 500 € | 1 000 € | 50 € par mois |
Source : comparateur des PER publié par Linxea, relevé du 4 octobre 2026.
Le Spirit PER domine sur les supports et les frais d’unités de compte. Le Suravenir PER se défend pour un profil prudent qui restera majoritairement en fonds en euros (frais de 0,80 % sur le fonds en euros contre 2 % maximum chez Spirica) et pour une future rente moins chargée. Hors Linxea, les PER des banques en ligne restent des alternatives à comparer : voir nos avis sur le PER Fortuneo et le PER BoursoBank, ou le classement complet du meilleur PER.
Pour qui le PER Linxea Spirit est adapté
Persona 1 : cadre de 35 ans, imposé à 30 %, autonome
Léa, ingénieure, 55 000 € de revenus nets, ouvre un PER Linxea Spirit pour les 30 ans qui la séparent de la retraite : 90 % ETF actions monde, 10 % SCPI. Elle verse 5 000 € par an, économise 1 500 € d’impôt chaque année et paie 0,50 % de frais annuels. À 6 % nets par an pendant 30 ans, son capital atteindrait environ 419 000 €. C’est le profil cible.
Persona 2 : indépendant de 45 ans, imposé à 41 %
Karim, consultant en freelance, déclare 90 000 € de bénéfice. Grâce au plafond des indépendants, il peut déduire environ 15 400 € par an. Il verse 9 000 € par an, économise 3 690 € d’impôt et loge des SCPI diversifiées dans son PER pour préparer un complément de revenus immobilier à la retraite.
Persona 3 : cadre dirigeante de 55 ans, imposée à 45 %
Sophie, 130 000 € de revenus, veut verser 15 000 € par an pendant 8 ans. Son plafond annuel est de 13 000 € : elle complète avec ses plafonds non utilisés des trois années précédentes, indiqués sur son avis d’impôt. Gestion horizon retraite en profil équilibré, sortie en capital fractionnée sur plusieurs années pour lisser l’impôt. Attention, ses versements ne seront plus déductibles après ses 70 ans.
Pour qui oui
- Taux marginal d’imposition de 30 % ou plus.
- Horizon de 8 ans ou plus avant la retraite.
- Envie d’ETF, d’actions ou de SCPI dans le PER.
- Regroupement d’anciens contrats retraite d’entreprise.
Pour qui non
- Imposition à 0 % ou 11 % : l’assurance vie est plus souple.
- Besoin de l’argent avant la retraite pour un autre projet que la résidence principale.
- Profil 100 % fonds en euros qui veut une garantie totale du capital.
- Plus de 70 ans : les versements ne sont plus déductibles.
Si vous hésitez sur la part à consacrer au PER dans votre épargne globale, notre guide de la répartition idéale de l’épargne aide à placer le curseur entre épargne de précaution, assurance vie, PEA et retraite.
Ouvrir un PER Linxea Spirit : les étapes
Linxea propose régulièrement une offre de bienvenue sur ce PER (200 € offerts sous conditions au moment de notre relevé). Les conditions de ces offres changent : vérifiez-les sur le site du courtier au moment de souscrire.
Verdict : faut-il ouvrir le PER Linxea Spirit ?
Oui, si vous êtes imposé à 30 % ou plus et que vous voulez piloter votre épargne retraite avec des ETF, des actions ou des SCPI. Le PER Linxea Spirit combine les frais d’unités de compte les plus bas des PER en ligne généralistes, le plus large choix de supports et une gestion horizon retraite gratuite, chez un assureur adossé au premier assureur vie français. Gardez en tête ses deux limites, la garantie partielle du fonds en euros et les frais de 2 % sur une rente, et pensez à anticiper les nouvelles règles de 2026 (fin de la déduction à 70 ans, gains à 31,4 %). Ma note : 9,1/10.
FAQ PER Linxea Spirit
Le PER Linxea Spirit est-il un bon PER en 2026 ?
Oui, c’est l’un des plus complets du marché : 0,50 % de frais sur les unités de compte, plus de 1 100 supports dont plus de 200 ETF, un fonds en euros à 3,08 % en 2025 et une gestion horizon retraite sans surcoût. Il convient surtout aux épargnants imposés à 30 % ou plus.
Quel est le rendement du fonds en euros du PER Linxea Spirit ?
Le fonds euro PER Nouvelle Génération a servi 3,08 % net de frais de gestion en 2025, après 3,13 % en 2024 et en 2023. Il est accessible à 100 %, sans obligation d’unités de compte, avec une garantie du capital de 98 %.
Quel est le plafond de déduction du PER en 2026 ?
Pour un salarié, 10 % des revenus d’activité 2025, avec un minimum de 4 710 € et un maximum de 37 680 €, augmenté des plafonds non utilisés des années précédentes. Depuis 2026, les versements après 70 ans ne sont plus déductibles.
Quels sont les frais réels du PER Linxea Spirit ?
0 % sur versement et arbitrage en ligne, 0,50 % par an sur les unités de compte, 2 % maximum sur le fonds en euros (taux affiché net), 0,06 % par transaction sur ETF et actions, 10 € d’adhésion. Pour un portefeuille 100 % ETF, le coût total tourne autour de 0,60 % à 0,70 % par an.
PER Linxea Spirit, Suravenir PER ou Linxea PER Apicil ?
Le Spirit PER est le plus large (1 100+ supports, 200+ ETF, actions en direct) et le moins cher sur les unités de compte. Le Suravenir PER convient mieux à un profil prudent qui restera en fonds en euros. Le Linxea PER Apicil a un fonds en euros nettement plus faible (1,45 % en 2025).
Peut-on transférer un ancien PER, PERP ou Madelin vers le PER Linxea Spirit ?
Oui, la loi Pacte autorise ces transferts et l’ouverture par transfert est possible dès 50 €. Les frais éventuels sont ceux de l’ancien contrat (1 % maximum si le contrat a moins de 5 ans, gratuit au-delà).
Peut-on débloquer son PER Linxea Spirit avant la retraite ?
Oui, pour l’achat de la résidence principale ou en cas d’accident de la vie : décès du conjoint ou du partenaire de PACS, invalidité, surendettement, fin de droits au chômage, liquidation judiciaire (article L. 224-4 du Code monétaire et financier).
Comment sont imposés les gains à la sortie en capital ?
Les gains sont soumis au prélèvement forfaitaire de 31,4 % depuis le 1er janvier 2026 (12,8 % d’impôt et 18,6 % de prélèvements sociaux), ou au barème sur option. Les versements déduits sont imposés au barème, sans prélèvements sociaux.
Que se passe-t-il en cas de décès ?
Avant 70 ans, le capital est transmis aux bénéficiaires désignés avec la fiscalité de l’assurance vie : 152 500 € exonérés par bénéficiaire (article 990 I du CGI). C’est un avantage du PER assurantiel face au PER bancaire.
Sources et méthode
Analyse documentaire, sans souscription personnelle. Chiffres relevés le 4 octobre 2026.
- Linxea : page Linxea Spirit PER (frais, performances 2025 des gestions), fiche du fonds euro PER Nouvelle Génération, comparateur des trois PER Linxea, page « Qui sommes-nous ».
- ACPR : registre REGAFI (Spirica, n° 1021306) et rapport sur la revalorisation 2025 des contrats (30 juin 2026).
- Service-public.fr : fiche PER individuel (plafonds 2026, fin de la déduction après 70 ans, taux de 31,4 % sur les gains) ; loi de finances pour 2026 (report des plafonds sur 5 ans).
- Code général des impôts, articles 163 quatervicies, 154 bis et 990 I ; Code monétaire et financier, article L. 224-4.
- Trustpilot : note Linxea relevée le 4 octobre 2026.
Cet article ne constitue pas un conseil en investissement. Les unités de compte présentent un risque de perte en capital. Les performances passées ne préjugent pas des performances futures. L’épargne d’un PER est en principe bloquée jusqu’à la retraite.
À propos de l’auteur. Loïc H écrit sur l-investisseur-long-terme.fr, site de finance personnelle indépendant. Chaque avis est construit à partir des documents contractuels et des données publiques, recoupés sur au moins deux sources, et daté pour que vous sachiez de quand datent les chiffres.
Ce contenu est informatif et ne constitue ni un conseil en investissement ni une recommandation personnalisée. Les performances passées ne préjugent pas des performances futures. Certains liens peuvent être sponsorisés, cela n'affecte pas notre sélection éditoriale.