Une avance sur assurance vie est un prêt que ton assureur t’accorde en prenant ton contrat comme garantie. Ton épargne reste investie, tu ne fais pas de rachat, donc pas d’impôt tant que tu rembourses. Pour un achat immobilier, elle peut financer un apport ou faire office de prêt relais. En pratique : jusqu’à 60 % de la valeur du contrat chez Fortuneo, BoursoBank ou Spirica, pour 3 ans renouvelables. Coût : chez Spirica, le taux suit le TME + 1 point, soit environ 5,5 % par an sur la base du TME de septembre 2026 (4,49 %).
Bonne idée pour un besoin court et un contrat ancien. Mauvaise idée si tu ne sais pas comment tu rembourseras.
Comment fonctionne une avance sur assurance vie
L’avance est prévue par l’article L132-21 du Code des assurances : l’assureur peut consentir des avances au souscripteur dans la limite de la valeur de rachat du contrat. L’administration fiscale la décrit comme un prêt (BOFiP BOI-RPPM-RCM-20-10-20-50, paragraphe 130) : tu t’engages à payer des intérêts sur la somme avancée, et ton contrat continue de produire ses intérêts ou plus-values sur la totalité de l’épargne.
- Ce n’est pas un droit : l’assureur accepte ou refuse, selon son « règlement général des avances ».
- Ce n’est pas un rachat : aucune somme ne sort du contrat, l’antériorité fiscale est intacte.
- C’est un prêt temporaire : en général 3 ans, renouvelable, à rembourser en capital et intérêts.
- Le bénéficiaire acceptant a son mot à dire : si un bénéficiaire a accepté la clause, son accord est nécessaire.
La profession encadre la pratique par un engagement de déontologie adopté par la Fédération française de l’assurance le 21 juin 2011 : l’avance doit répondre à un besoin ponctuel et rester compatible avec la finalité du contrat.
Les conditions réelles chez quatre assureurs
Les comparatifs parlent souvent de « 60 à 80 % » et de « 3 à 5 % ». La réalité dépend du règlement de chaque contrat. Voici ce que disent les documents officiels.
| Contrat / assureur | Ancienneté | Montant | Durée | Taux |
|---|---|---|---|---|
| Contrats Spirica (dont Linxea Spirit 2), règlement du 1er mars 2026 | 6 mois | 2 000 € minimum, cumul limité à 60 % de la valeur atteinte, intérêts compris | 3 ans renouvelable deux fois, 9 ans maximum | TME + 1 point, plancher : taux du fonds euros + 1 point |
| Fortuneo Vie | 6 mois | 500 € minimum, 60 % du solde disponible, 4 avances par an maximum | 3 ans conseillés, renouvelable une fois | Fixé chaque année, indiqué sur le formulaire |
| BoursoBank Vie | 6 mois | 60 % de la valeur du contrat | 3 ans renouvelable tacitement | Selon conditions générales, traitement d’environ un mois |
| Assurance vie Hello ! (Cardif) | non précisé | Conditions communiquées sur demande | Selon conditions en vigueur | Sur demande ; rachats partiels programmés suspendus pendant l’avance |
Sources : règlement général des avances Spirica applicable au 01/03/2026, FAQ officielles Fortuneo et BoursoBank, notice Assurance vie Hello ! (12/2024).
Point commun : chez Spirica, Fortuneo et BoursoBank, tout versement libre fait pendant l’avance sert d’abord à la rembourser (les versements programmés sont épargnés). Si ton contrat est chez un autre assureur, demande son règlement avant de signer quoi que ce soit : c’est le cas par exemple pour l’assurance vie MAIF, l’assurance vie Gan ou l’assurance vie HSBC, dont les conditions d’avance sont propres à chaque contrat.
Combien coûte une avance en ce moment
Beaucoup de contrats indexent le taux d’avance sur le TME, le taux moyen des emprunts d’État publié chaque mois par la Banque de France. Or ce taux a nettement monté.
| Mois | TME publié | Taux d’avance Spirica (TME + 1) |
|---|---|---|
| Mai 2026 | 3,79 % | 4,79 % |
| Juin 2026 | 3,73 % | 4,73 % |
| Juillet 2026 | 3,90 % | 4,90 % |
| Août 2026 | 4,05 % | 5,05 % |
| Septembre 2026 | 4,49 % | 5,49 % |
Source : indices obligataires Banque de France, publication du 2 octobre 2026. Le règlement Spirica applique des taux mensuels : le coût final dépend de l’évolution du TME pendant toute la durée de l’avance.
Exemple chiffré. Tu demandes 50 000 € d’avance pendant 3 ans, intérêts capitalisés, à 5,49 % par an. À l’échéance, tu dois environ 58 700 €, soit près de 8 700 € d’intérêts. Sur 1 an, la facture tombe autour de 2 750 €. En contrepartie, tes 50 000 € restent investis dans le contrat et continuent de produire des intérêts ou des plus-values. C’est ce gain conservé qu’il faut mettre en face des intérêts, comme dans le calcul ci-dessous.
Avance ou rachat partiel : le vrai calcul
Pour financer un achat, la question n’est pas « avance ou pas », mais « avance ou rachat ». Prenons un contrat de plus de 8 ans valant 100 000 €, dont 70 000 € de versements et 30 000 € de gains. Tu as besoin de 50 000 € pendant 3 ans, le temps de vendre un autre bien. Tu es célibataire. Pour comparer à situation égale, on suppose que, dans les deux cas, tu remets 50 000 € dans le contrat au bout de 3 ans (remboursement de l’avance ou nouveau versement après le rachat).
| Rachat partiel de 50 000 € | Avance de 50 000 € sur 3 ans | |
|---|---|---|
| Part de gains dans le retrait | 15 000 € (30 % du retrait) | Aucune, rien ne sort du contrat |
| Impôt sur le revenu | (15 000 – 4 600) x 7,5 % = 780 € | 0 € |
| Prélèvements sociaux (17,2 %, cas d’un contrat en unités de compte) | 2 580 € | 0 € |
| Intérêts payés à 5,49 % | 0 € | environ 8 700 € |
| Rendement perdu sur 50 000 € pendant 3 ans, si le contrat rapporte 4 %/an | environ 6 240 € | 0 € (l’épargne reste investie) |
| Coût total sur 3 ans, hypothèse 4 %/an | environ 9 600 € | environ 8 700 € |
| Coût total sur 3 ans, hypothèse 2,75 %/an (fonds euros) | environ 7 600 € | environ 8 700 € |
Lecture : avec un TME autour de 4,5 %, l’écart est faible et change de sens selon le rendement de ton contrat. L’avance prend l’avantage quand ton épargne rapporte beaucoup, ou quand le rachat coûterait cher en impôt (contrat de moins de 8 ans, gros gains, abattement déjà utilisé dans l’année). Le rachat reste plus simple sur un contrat ancien majoritairement en fonds euros, et pour un couple l’abattement de 9 200 € réduit encore sa fiscalité (3 015 € ici). Surtout, un rachat n’a pas à être remboursé : c’est l’argument décisif si ton budget est tendu après l’achat.
Calcule le coût d’une avance face à un rachat partiel
Indique ton besoin et les caractéristiques de ton contrat : le calculateur chiffre les deux options sur la même durée, en supposant que tu remets la somme dans le contrat à l’échéance dans les deux cas.
- Taux d’avance par défaut : TME de septembre 2026 (4,49 %, Banque de France, publication du 2 octobre 2026) + 1 point, règle du règlement des avances Spirica du 1er mars 2026. Intérêts capitalisés, taux supposé constant.
- Rachat après 8 ans : 7,5 % sur les gains au-delà de l’abattement annuel de 4 600 € (9 200 € pour un couple), primes sous 150 000 €. Avant 8 ans : prélèvement forfaitaire de 12,8 % (versements depuis le 27 septembre 2017).
- Prélèvements sociaux de 17,2 % sur les gains rachetés (cas d’un contrat en unités de compte ; sur le fonds euros, ils sont déjà prélevés chaque année). L’assurance vie est exclue de la hausse de CSG de 2026.
- Part de gains du retrait = part de gains dans la valeur totale du contrat (règle proportionnelle de l’article 125-0 A du CGI).
Simulation indicative, ne constitue pas un conseil personnalisé.
Pour simuler ta propre situation, utilise notre simulateur d’assurance vie.
Les 4 façons d’utiliser ton assurance vie pour un achat immobilier
| Solution | Comment ça marche | Fiscalité | Quand l’utiliser |
|---|---|---|---|
| Rachat partiel | Tu retires une partie du contrat, définitivement | Gains imposés au rachat, abattement après 8 ans | Apport définitif, contrat de plus de 8 ans |
| Avance | L’assureur te prête jusqu’à 60 % de la valeur, tu rembourses | Aucune si remboursée | Besoin court : relais en attendant une vente, apport avant un déblocage |
| Nantissement | Le contrat garantit le prêt immobilier de la banque | Aucune | Tu veux garder ton épargne investie et obtenir un meilleur dossier de prêt |
| Rachats programmés | Petits retraits réguliers pour aider à payer les mensualités | Gains imposés, abattement annuel optimisable | Contrat ancien, complément de budget sur la durée |
Si tu dois acheter avant d’avoir vendu, compare aussi l’avance avec un vrai prêt relais : notre comparatif de la meilleure banque pour un prêt relais te donne les points de comparaison. Et si ton épargne est surtout sur un compte-titres, la logique est différente : voir notre comparatif CTO ou assurance vie et l’article sur le crédit lombard.
Demander une avance : les étapes
- Récupère le règlement général des avances de ton contrat (espace client ou conseiller). Vérifie montant minimum, plafond, durée, taux et frais éventuels.
- Vérifie l’ancienneté : 6 mois minimum chez Spirica, Fortuneo et BoursoBank.
- Obtiens l’accord du bénéficiaire acceptant, s’il y en a un.
- Envoie la demande écrite signée. Chez Spirica, l’avance prend effet à réception de la demande ; chez BoursoBank, compte environ un mois de traitement.
- Prévois le remboursement dès le départ : vente d’un bien, prime, déblocage d’un autre placement. Note la date d’échéance.
Anticipe : pour une signature chez le notaire, un mois de délai peut suffire à faire échouer le calendrier.
Les risques à connaître
- Requalification fiscale : le BOFiP (paragraphe 150) permet à l’administration de démontrer que, sous couvert d’avances, tu as voulu disposer définitivement de ton épargne sans payer l’impôt. Des avances renouvelées sans fin, jamais remboursées, sont le scénario à éviter. C’est pour cela que Fortuneo conseille 3 ans maximum.
- Non-remboursement : au rachat total, au terme ou au décès, les sommes dues (capital et intérêts) sont déduites de ce qui est versé. Tes bénéficiaires reçoivent moins.
- Taux variable : indexé sur le TME, ton coût peut grimper pendant la durée de l’avance.
- Baisse des marchés : sur un contrat en unités de compte, une chute de la valeur rapproche ton avance du plafond, et un rachat partiel peut alors être refusé.
- Dossier de prêt : la banque qui finance ton achat peut considérer l’avance comme une dette à intégrer dans ton taux d’endettement.
Pour qui oui, pour qui non
- Tu as un besoin de trésorerie court (quelques mois à 3 ans) et une source de remboursement identifiée.
- Ton contrat a moins de 8 ans ou contient beaucoup de plus-values.
- Tu ne veux pas vendre tes unités de compte au mauvais moment.
- Tu as plus de 70 ans et un crédit classique est difficile à obtenir.
- Tu ne sais pas comment tu rembourseras.
- Ton contrat a plus de 8 ans et le rachat te coûte peu d’impôt.
- Ton épargne est surtout sur un fonds euros qui rapporte moins que le taux d’avance.
- Tu comptes l’enchaîner indéfiniment.
Avoir plusieurs contrats aide aussi : tu peux faire une avance sur le plus récent et garder l’ancien intact. C’est un des arguments de notre guide peut-on avoir plusieurs assurances vie. Si tu dois choisir un contrat qui prévoit des avances claires, notre guide pour trouver la meilleure assurance vie, nos avis sur Linxea Vie, Linxea Spirit 2 (règlement Spirica ci-dessus), Millevie Infinie 2 et l’assurance vie Hello bank! t’aident à comparer. Pour l’allocation de ton contrat, vois notre sélection des meilleurs ETF en assurance vie. Entrepreneur ? Notre article sur l’expert-comptable et l’assurance vie fait le point sur ce qu’il peut t’apporter.
Questions fréquentes
Quel est le coût d’une avance sur assurance vie ?
Il dépend du contrat. Chez Spirica, le taux est le TME + 1 point, avec un plancher égal au taux du fonds euros + 1 point. Avec un TME à 4,49 % en septembre 2026, cela donne environ 5,5 % par an, soit près de 2 750 € d’intérêts par an pour 50 000 € avancés.
Puis-je emprunter sur mon assurance vie ?
Oui, c’est le principe de l’avance, prévue par l’article L132-21 du Code des assurances, dans la limite de la valeur de rachat. L’assureur reste libre d’accepter. En pratique, le plafond est souvent de 60 % de la valeur du contrat, après 6 mois d’ancienneté.
Comment utiliser mon assurance vie pour un achat immobilier ?
Quatre options : un rachat partiel pour l’apport, une avance pour un besoin temporaire, le nantissement du contrat en garantie du prêt bancaire, ou des rachats programmés pour alléger les mensualités. Le bon choix dépend de l’ancienneté du contrat, des gains latents et de ta capacité à rembourser.
Une avance sur assurance vie est-elle imposable ?
Non, tant qu’elle reste un prêt remboursé. L’administration peut toutefois la requalifier en rachat si elle sert en réalité à disposer définitivement de l’épargne sans payer l’impôt (BOFiP BOI-RPPM-RCM-20-10-20-50, paragraphe 150).
Quel est le délai pour obtenir une avance ?
Variable : chez Spirica, l’avance prend effet à réception de la demande ; BoursoBank indique environ un mois de traitement. Pour un rachat, l’assureur dispose au maximum de deux mois pour verser les fonds. Au décès, il doit payer le bénéficiaire dans le mois qui suit la réception des pièces justificatives.
Combien de temps dure une avance ?
En général 3 ans. Spirica la renouvelle deux fois par tacite reconduction, pour 9 ans maximum. Fortuneo conseille 3 ans maximum, renouvelable une fois, pour limiter le risque de requalification fiscale.
Que se passe-t-il si je ne rembourse pas l’avance ?
Les sommes dues, capital et intérêts, sont déduites du capital versé au rachat total, au terme du contrat ou au décès. Tes bénéficiaires reçoivent moins, et l’administration peut traiter l’opération comme un rachat.
Sources
- Règlement général des avances Spirica, applicable au 1er mars 2026
- FAQ Fortuneo : modalités d’avance
- Aide BoursoBank : modalités de l’avance
- BOFiP BOI-RPPM-RCM-20-10-20-50, paragraphes 130 à 150 (avances)
- Banque de France, indices obligataires (TME mensuels)
- Fiscalité des rachats d’assurance vie (Service-Public)
Analyse documentaire, pas de conseil personnalisé. Conditions vérifiées en 2026, susceptibles d’évoluer : seul le règlement des avances de ton contrat fait foi.
Loïc H, passionné d’investissement et d’entrepreneuriat. Analyse documentaire basée sur les règlements officiels et les sources publiques citées, pas de conseil personnalisé. LinkedIn
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